Как все начиналось?

Мы уже более 10 лет успешно открываем банковские счета для клиентов. За это время был накоплен богатый опыт по открытию банковских счетов, который мы формализовали, чтобы более или менее гарантировано открывать банковские счета в различных юрисдикциях.

Было время, когда открытие банковских счетов проходило очень просто. Могу привести несколько примеров того, как все было в прошлом, вздохнув «ах, были же времена!».

Кипр

Eltoma Corporate Services начиналась с Кипра, куда я волей случая попал в 2002 году, сменив работу на проекте «Сахалин 2» на работу в небольшом и уютном офисе в на Кипре в Лимасоле с видом на море. Так вот, как-то разговорившись с бывшими сотрудниками кипрского Laiki Bank, который канул в лету, выяснилось что Eltoma Corporate Services был одним из самых крупных интродьюсеров банка. Для примера, в предкризисном 2012 году мы открыли в кипрском Laiki Bank около 400 банковских счетов для наших клиентов. Понятно, что большинство компаний, на которые были открыты банковские счета, были из «безналоговых гаваней».

С того момента прошло много времени и событий, которые кардинально поменяли банковскую систему Кипра, и банковский кризис марта 2013, ввод в действие закона о лицензировании сервис провайдеров, которые открывают и обслуживают офшорные компании, введение в действие 4-ой директивы ЕС, которая привела к тому, что открытие банковских счетов стало проблемой и т.д.

Кстати, мимоходом стоит заметить, что все сервис провайдеры, обслуживающие офшорные компании, уже создали реестры бенефициаров, да именно конечных бенефициаров, а не акционеров, имена и адреса проживания которых были всегда открыты во многих юрисдикциях. 5-я директива ЕС по противодействию отмыванию денег сделает эти реестры бенефициаров открытыми, как и другие реестры офшорных компаний – директоров и акционеров.

Гонконг

В бытность открытие счетов в Гонконге было тоже достаточно несложным делом. Требовался приезд в Гонконг, знание английского на достаточно примитивном уровне и «связь бизнеса с Азией». Сервис провайдеры Гонконга имели статус интродьюсеров и могли организовывать встречи с банком в своем офисе. Открыть банковский счет «зайдя с улицы» тоже было не проблемой. Мы это делали и для своих компаний, и для клиентов с которыми регулярно прилетали в Гонконг.

В Гонконге банковские счета открывались в основном в британских банках – HSBC и Standard Chartered Bank. Иногда мы водили клиентов в сингапурский DBS и американский CITIBANK. К сожалению, с китайскими банками как-то не особо складывалось.

Какое-то время назад Гонконг «сдулся». HSBC и Standard Chartered Bank активно закрывали банковские счета клиентам на офшорные компании и совершенно не спешили открывать новые. Открытие банковского счета в Гонконге сопряжено с определенной дилеммой – банки требуют открытие офиса с персоналом, а наличие офиса с персоналом в Гонконге делает практически невозможной сделать прибыль офшорной.

Сингапур

Открытие банковского счета в Сингапуре было простым делом. С самого начала мы наладили хорошие отношения с местными сингапурскими банками, что позволяло открывать банковские счета даже без приезда в Сингапур. К сожалению, это длилось недолго. Борьба с уходом от налогов быстро докатилась до Сингапура. И это естественно, т.к. Сингапур является 4-м финансовым центром в мире после Нью-Йорка, Лондона и Токио.

После того, как все активнее велась борьба с офшорами, в сингапурских банках стало открывать счета все труднее. Для примера, работник банка рассказывал, что вместо одного департамента комплаенс сделали 4 отдела. Для открытия банковского счета необходимо было чтобы как минимум 2 отдела дали «добро».

В Сингапуре зарегистрировано около 200 банков. Но не стоит обольщаться, лишь у небольшого количества банков в Сингапуре есть полная банковская лицензия, которая позволяет открывать корпоративные банковские счета для офшорных компаний. Полный список банков Сингапура можно найти на веб сайте MAS (сингапурского Центробанка).

Опыт Кипра научил нас больше ориентироваться на местные банки из-за того, что процедуры открытия банковских счетов для иностранцев в них намного проще, чем в иностранных. В основном, мы работаем с OCBC, UOB и DBS.

Исключения составляют только малайский банк в Сингапуре Maybank и CIMB,  а также американский CITIBANK.

Британские банки HSBC и Standard Chartered Bank совсем не те, что в Гонконге. В свое время мы активно работали со Standard Chartered Bank, пока он не стал требовать, чтобы офшорная компания обязательно имела офис в Сингапуре. В то время ни один сингапурский банк этого не требовал. Поэтому от Standard Chartered Bank пришлось отказаться. HSBC требует чтобы компания показывала обороты, т.е. нужно предоставить выписку банка, и подтвердить, что оборот офшорной компании составляет не менее US$3m в год к моменту открытия счета. Из-за этих условий отношения с HSBC в Сингапуре тоже не сложились.

Что делает открытие банковского счета в Сингапуре для офшорной компании гарантированным?

Очень часто приходится слышать от клиентов: «а что, клиенты банкам в Сингапуре не нужны?». В свое время мы тоже задавали банкирам в Сингапуре такие наивные вопросы. Один из банкиров откровенно ответила нам: «я могла бы открывать по 500 банковских счетов в день». Это говорит о том, что спрос намного превышает предложение и банк может позволить себе «ковыряться» в потенциальных клиентов.

Нас часто спрашивают: «принимают ли банки клиентов с России и Украины?».  На этот вопрос проще всего ответить словами одного из банкиров: «открытие банковского счета в большей степени зависит от структуры офшорной компании и бизнеса, который ведет эта офшорная компания».

Хотелось бы отметить, что мы запустили процесс открытия собственного офиса в Гонконге, начав регистрацию офшорной компании в Гонконге назвав ее Eltoma (Hong Kong) Limited, и дав объявление о наборе персонала на сайте JobDB в Гонконге и начали процесс получение рабочей визы для одного из сотрудников сингапурского офиса. Решение по открытию собственного офиса в Гонконге преследует две основные цели – выход на рынок Китая, на котором наши существующие услуги востребованны, а также решение задачи с открытием банковских счетов для офшорных компаний наших существующих и потенциальных клиентов. У Eltoma Corporate Services уже сейчас есть офисы в Сингапуре, Кипре, Москве, Киеве, Питере и представительство в Лондоне.

В сентябре месяце я переезжаю в Британию. У нас уже открыта Eltoma (UK) Limited c банковским счетом в Barclays Bank. Открытие основного офиса в Британии будет в Глазго, куда я и переезжаю жить (придется жить на три страны – Британия, Кипр и Сингапур).

Итак, давайте в данной статье сконцентрируемся на ключевых моментах по открытию банковского счета в Сингапуре.

Для компаний из каких юрисдикций можно открыть банковский счет в Сингапуре?

Начать следует с того, что открывать банковский счет в Сингапуре проще всего на сингапурские компании. Единственным исключением, которое мы сделали для себя, являются офшорные компании из Гонконга. Есть гипотетическая возможность отрывать банковские счета для офшоров из других юрисдикций. Единственное, мы еще не придумали для себя, как убедить сингапурских банкиров в том, что, например, кипрской компании нужен банковский счет в Сингапуре. Другими словами, мы еще не можем ответить на простой вопрос: «зачем компании из другой юрисдикции нужен банковский счет именно в Сингапуре?». В данном случае банки требуют, чтобы у иностранной компании были бизнес связи именно с Сингапуром, а не Азией в целом.

Интересно то, что для офшорной компании из Гонконга не нужна легализация корпоративных документов. Это значительно снижает стоимость открытия банковского счета для офшорной компании из Гонконга для клиента.

«Привязка» к Юго-Восточной Азии

На сегодня это стало одним из основных моментов в открытии банковского счета для офшорной компании в Сингапуре. Что же это означает на деле? Ответ достаточно просто – необходимо, чтобы поставщики или покупатели были из Юго-Восточной Азии. Китай, как ни странно, в этом случае подходит с большим натягом. Как я указал выше, чтобы помочь клиентам работать с Китаем, мы решили открыть собственный офис в Гонконге.

В качестве доказательства так называемой «привязки» к Юго-Восточной Азии могут быть контракты с поставщиками или покупателями или на крайний случай – письмо или соглашение о намерениях. Мы об этом постоянно говорим клиентам и просим хотя бы выйти на потенциальных клиентов или поставщиков в Юго-Восточной Азии. Мало кто слушает. И только пройдя интервью с сингапурским банком, клиенты понимают, что это необходимо и в большинстве своем находят «привязку» к Юго-Восточной Азии.

Если есть существующие или потенциальные поставщики из Сингапура, то это просто идеальная ситуация. В этом случае банковский счет открывают за 2-3 недели.

На какой бизнес можно открыть банковские счета для офшорной компании в Сингапуре?

Проще всего на торговлю товарами. В этом случае все легко и просто. Открытие счета для офшорной компании, которая предоставляет услуги клиентам в Юго-Восточной Азии тоже не проблематично. Дело опять в той же самой привязке.

Сейчас стали очень популярны ICO и криптовалюты. Скажу сразу же, что ни один банк в Сингапуре не откроет счета для компании, которая планирует ICO или торговлю «криптой» в Сингапуре. Единственное решение, которое мы нашли для наших существующих или потенциальных клиентов, это получение лицензии Registered Fund Management Company (RFMC) в Сингапуре. Хочу сразу же отметить, что данное решение потребует регулярных вложений для поддержания лицензии для содержания реального офиса в Сингапуре и двух сотрудников. По минимуму это потребует порядка 10,000 евро в месяц. Бюджетного решения у нас для небольших клиентов пока, к сожалению, нет.

Нужно также отметить, что банки не будут торопиться открывать банковские счета на старт-апы. Для того, чтобы открыть банковский счет для офшорной компании банк попросит показать какой-то существующий бизнес, который у клиента уже есть и не важно в какой стране. Подойдет любая, кроме Северной Кореи и Ирана, конечно же!

Открытие банковского счета для холдинговой компании даже из Сингапура будет представлять большую проблему, если только клиент сам не захочет перебраться в Сингапур и стать директором сингапурской офшорной компании. Банки в Сингапуре, как и в других юрисдикциях, за исключением Швейцарии и других подобных юрисдикций, не любят пассивных банковских счетов. Это связано с тем, что в законодательстве по противодействию  отмыванию денег, полученных преступным путем, такие счета считаются счетами повышенного риска. А рисковать, как говорится, банкиры не хотят.

Если нужно открыть банковский счет на инвестиционную компанию, которая торгует ценными бумагами, то лучше всего это сделать в инвестиционном подразделении банка.

Для того, чтобы операции с ценными бумагами в Сингапуре не облагались налогом гарантированно, нужно чтобы сингапурская компания держала эти ценные бумаги на балансе не менее 24 месяцев.

Для операций с ценными бумагами лучше всего подходит Кипр, где доход от операций с ценными бумагами специально выведен из-под налогообложения.

Структура офшорной компании

Мы прекрасно понимаем, что большинство клиентов предпочитает «шифроваться». Причин для этого может быть много. Тем не менее, мы живем во время повысившейся прозрачности и это нужно принимать как факт. Спрятаться за «номинальными бенефициарами» просто не удастся.

Хочу напомнить, что основными элементами структуры офшорной компании являются директора и акционеры. Так вот, сингапурские банки хотят видеть конечных бенефициаров в составе компании и, как минимум в качестве акционера компании. Мы понимаем, что для россиян это создает определенные проблемы в связи с законом о КИК и валютном резидентстве. Но это, как говорится, совсем другая история.

В качестве небольшого послабления, которое нам удалось выбить из банков – это возможность поставить сверху компанию из Белиза (в Белизе нет открытого реестра директоров и акционеров). Таким образом, данные конечного бенефициара не появляются нигде. Единственное, такая сингапурская компания теряет определенные налоговые льготы в Сингапуре.

Согласно закону о компаниях Сингапура, одним из директоров сингапурской компании должен быть резидент Сингапура (и совсем не обязательно гражданин Сингапура). Поэтому, один номинал в структуре сингапурской офшорной компании все равно будет, если же конечно, клиент сам не захочет получить разрешение на работу в Сингапуре и стать резидентом Сингапура.

Неотъемлемые атрибуты бизнеса

Хочу напомнить читателям, что мы живем в 21-м веке, когда технический прогресс шагает семимильными шагами по планете. Сингапурские банкиры просто не понимают, почему у компании нет своего веб сайта, своего рода визитки компании, и личной визитной карточки у клиента, пусть даже на другую компанию. Маленькие «хитрости» клиентов, что мол забыл в гостинице или не успели выложить веб сайт, как правило, ведут к предвзятому отношению к потенциальному клиенту банка и иногда к отказу открыть банковский счет.

Прилетая в Сингапур, клиент должен понимать, кому нужно открытие банковского счета больше – самому клиенту или банку. Если нет насущной необходимости в банковском счете в Сингапуре, то, наверное, и не стоит затеваться с сингапурскими банками. Гораздо лучше приехать в Сингапур в качестве туриста и насладиться его динамичностью и оригинальностью.

Минимальное знание английского языка

Приход на интервью с сингапурским банком для открытия банковского счета для офшорной компании с переводчиком приведет только к отказу в открытии банковского счета. Можно понять банк, который должен будет звонить клиенту, который не сможет общаться с клиентом напрямую. В данном случае мы даже не назначаем встречу с банком.

Какие есть выходы из этой ситуации? По всей видимости выход есть только один – назначить кого-то из родственников, сотрудников или доверенных лиц со знанием английского подписантом по банковскому счету.

Еще один момент из особенностей общения банка с клиентами. Как правило, банкиры звонят клиентам в 10 утра сингапурского времени. А это, учитывая разницу во времени в 5-6 часов, совсем раннее утро в Москве или Киеве. Поэтому, нужно быть в состоянии пообщаться с банком. Вдобавок, в Сингапуре сильный акцент на английском, его даже прозвали синглиш! Поэтому, желательно, чтобы знания английского было достаточно хорошими.

Предполагаемые обороты по банковскому счету и средневзвешенный остаток на банковском счете сингапурского банка офшорной компании

Пытаться открыть банковский счет на бизнес, у которого годовой оборот US$100,000 просто не стоит. Ни один банк не будет возиться с таким клиентом. Мы рекомендуем обращаться к нам за открытием банковского счета для офшорной компании в Сингапуре начиная с US$1,000,000 годового оборота, хотя и эта цифра кажется маленькой для сингапурских банкиров. Тем не менее, мы всегда можем подобрать банк в Сингапуре, который может согласиться работать с небольшими клиентами (хотя бы от 400,000 в год). Оптимальный оборот для банка в Сингапуре начинается с US$10,000,000.

Помните, что банки зарабатывают с того, что проводят банковские платежи. Чем больше платежей, тем больше банк зарабатывает. Поэтому, банку важно знать, сколько будет приходов и уходов с расчетного счета офшорной компании.

Другой момент – это как долго деньги остаются на банковском счете или так называемый средневзвешенный ежедневный остаток на банковском счете офшорной компании. Это опять-таки связанно с законодательством по противодействию отмыванию денег, полученным преступным путем. Согласно этому законодательству, быстрое движение денег через банковский счет (транзит) говорит о высоком риске отмывания денег. Поэтому не мудрено, что если банк заметит такое поведение на банковском счете, то он тут же поспешит избавиться от такого клиента.

Чего сингапурские банки не любят?

В двух словах это можно охарактеризовать следующим образом:

1. Холдинговые компании, которые получают только доход в виде дивидендов;

2. Финансовые компании, которые получают только доход в виде процентов по займам;

3. Счета в евро – сингапурские банки полагают, что евро очень неустойчивая валюта и за хранение этой валюты многие банки берут деньги с клиента;

4. Полную номинальную структуру офшорной компании, когда в качестве директоров и акционеров выступают номиналы;

5. Использования банковского счета в виде транзитного;

6. Пассивные банковские счета и т.д.;

7. Отсутствие бизнес связей с Юго-Восточной Азией.

Уникальность подхода Eltoma Corporate Services к открытию банковского счета в Сингапуре для офшорной компании

Уникальность подхода Eltoma Corporate Services к открытию банковского счета в Сингапуре для офшорной компании заключается в том, что мы готовим клиентов к интервью с сингапурскими банками. Основой подготовки к интервью является составление так называемого Bank Summary, которое разработала и активно применяет Eltoma Corporate Services.

Мы в Eltoma Corporate Services слышим много комплиментов от банкиров в Сингапуре относительно нашего подхода к открытию банковских счетов. Как правило, встреча клиентов с банком носит достаточно формальный характер подписания банковских форм, верификация паспорта и подписи клиента банкиром. Достичь это позволяет достаточно подробное описание бизнеса в Bank Summary.

В Bank Summary, разработанной Eltoma Corporate Services, входят следующие разделы:

1. Название компании

2. Структура компании (директора и акционеры)

3. Фактический адрес ведения бизнеса

4. Описание бизнеса и бизнес модели:

a. Отрасль торговли или промышленности в которой ведется бизнес,

b. История создания и развития бизнеса, его размер и особенности (специализация и т.д.)

c. Описание товаров и услуг

d. Поставщики и покупатели

5. Описание предполагаемого движения денежных средств офшорной компании через сингапурский банковский счет

a. Годовой оборот

b. Количество приходов и уходов

c. Предполагаемый средневзвешенный ежедневный остаток по счету

d. Юрисдикции, откуда будут приходить платежи и куда будут уходить

6. В какой валюте нужны банковские счета и т.д.

Хотелось бы немного остановиться на некоторых моментах, описанных ниже.

Фактический адрес ведения бизнеса

Не нужно пытаться выдавать адрес нашего сингапурского офиса за адрес фактического ведения бизнеса. На нашем адресе зарегистрированы сотни сингапурских компаний, которые мы обслуживаем в Сингапуре.

Описание бизнеса и бизнес модели

Как это может ни показаться странным, многие клиенты, которые приезжают к нам, не могут полноценно описать свой бизнес. Чаще всего нам приходится «щипцами» вытаскивать информацию из клиентов и потом структурировать, чтобы составить Bank Summary. Иногда нам кажется, что открытие банковского счета для офшорной компании клиента нам нужно больше, чем самому клиенту.

Риски, связанные с тем, что сингапурские сервис провайдеры открывают банковские счета на себя

Через это проходили даже мы. Было время, когда мы, для того чтобы ускорить процесс открытия банковского счета на офшорную компанию в Сингапуре, отрывали банковские счета на наших сингапурских номиналов. От этой практики мы отошли еще в 2015 году, когда банки перезвонили нам и настоятельно попросили нас этого больше не делать.

Я уже писал о том, что иногда приходится видеть «сопли и слюни» людей, сознательно пошедших на такое и потом потерявших деньги. Я об этом уже писал и не буду повторяться. Проще прочитать эту статью по ссылке тут. Те, кто учил физику, должны помнить про закон сохранения энергии. Применимо к офшорным компаниям, можно сказать, что если риски в одном месте уменьшились, то в другом месте они обязательно увеличатся. Не нужно уподобляться маленькому ребенку, который закрывает глаза ладонями и искренне верит, что его никто не видит!

Чем Eltoma Corporate Services может Вам помочь?

Мы стоим на позиции, что клиент должен быть представлен в банк и самостоятельно должен развивать отношения с банком, за исключением тех случаев, когда клиенты платят нам за сопровождение их банковского счета. Во всех случаях клиент сам становится конечным бенефициаром в банке и сам распоряжается банковским счетом.

Какие задачи решает Eltoma Corporate Services? Мы еженедельно открываем банковские счета в Сингапуре для офшорных компаний, которые мы обслуживаем, и для клиентов «со стороны».

Для того чтобы открыть банковский счет мы:

1. Составляем совместно с клиентом Bank Summary

2. Отправляем Bank Summary сингапурским банкирам, с которыми мы плотно сотрудничаем

3. Договариваемся о дате прилета клиента в Сингапур

4. Проводим предварительное интервью с клиентом на основании Bank Summary на английском, чтобы клиенту было легко пройти интервью с сингапурскими банкирами

5. Оказываем клиентам поддержку во время интервью и отвечаем на вопросы банкиров, если клиент сам затрудняется ответить или «уходит не в ту степь»

6. Общаемся с сингапурскими банками, чтобы довести до конца открытие банковского счета для офшорной компании клиента

7. Клиент использует наш сингапурский офис в качестве офиса для корреспонденции с банком. Поэтому, мы получаем токены и пароли, и пересылаем их клиентам курьерской почтой

8. Мы сканируем банковские выписки для проведения бухучета

9. Если клиент платит нам за то, что мы является контактным лицом в сингапурском банке, то банк звонит нам по всем вопросам, а мы уже связываемся с клиентом в удобное для него время, чтобы решить все вопросы с банком.

Конечно же, один из самых важных моментов и преимуществ, которые мы имеем, находясь в Сингапуре с 2009 года – установившиеся личные отношения с банкирами, которые позволяют нам обсуждать сложные моменты и находить компромиссы совместно с банкирами.

Вы можете прочитать более подробно об организации бизнеса в Сингапуре, перейдя по ссылкам ниже:

1. Офшор в Сингапуре: мифы, реальность и практика

2. Цены на регистрацию и обслуживание сингапурских офшорных компаний

3. Процедура открытия сингапурской офшорной компании

4. Кратное описание налоговой системы Сингапура

5. Открытие банковского счета в Сингапуре на офшор

6. Получение разрешения на работу в Сингапуре для иностранцев

Если у Вас есть время, то можете мой прочитать о жизни в Сингапуре